Capitalul băncilor: definiție, semnificație și tipuri. Capitalul unei bănci comerciale

finanțe

Termenul de "bancă comercială" își are originea în zoribancar. Acest lucru sa datorat faptului că organizațiile de credit au servit în primul rând comerțului, și numai apoi - producției industriale. Astăzi, o bancă comercială este o instituție care efectuează până la 200 de tranzacții financiare, dintre care principala este acceptarea de fonduri pentru depozite, împrumuturi, servicii de gestionare a numerarului. Orice fel de activitate a acestor organizații este imposibilă fără disponibilitatea capitalului. Să examinăm mai atent acest concept.

Care este capitala unei bănci comerciale?

Capitalul este suma tuturor surselor de fonduri ale băncii. De aici este împărțită în două mari categorii:

1. Servicii bancare proprii.

2. Atras:

  • depozite - fonduri deținute în conturile clienților unei organizații bancare;
  • non-depozit - fondurile primite în seifurile băncii de la rambursarea creditelor de către creditorii săi, precum și de la vânzarea propriilor obligații datorate.

capitalul bancar

Gradul de adecvare a capitalului bancar este cel mai importantun indicator al fiabilității sale; determină capacitatea de a face față eventualelor probleme financiare pe cont propriu și nu pe cheltuiala clienților lor. Pentru organizațiile de credit din Rusia, a fost introdus un raport de adecvare a capitalului - H1.0. Valoarea minimă admisă este de 8%. Dacă H1.0 a oricărei bănci a scăzut sub 2%, o licență este imediat retrasă din acesta.

Vom înțelege acum cu capitalul propriu al băncilor rusești.

Conceptul de "echitate"

Echitatea este, la rândul său, suma mai multor componente:

  • fonduri legale;
  • capital suplimentar;
  • fond de rezervă;
  • rezervele de asigurare;
  • fonduri speciale;
  • profitul nerepartizat în perioada de raportare.

băncile de capital mamă

Capitalul social al băncilor acoperă în medie 10-20% din necesarul total de numerar. Aceasta se datorează următoarelor:

  • Băncile - intermediari pe piața financiară, aceștia lucrează în primul rând cu cei împrumutați, și nu cu fondurile proprii.
  • Activele bancare sunt extrem de lichide și rapid realizabile, motiv pentru care nu sunt necesare sume mari de capitaluri proprii.
  • Probabilitatea unei scăderi accentuate a ponderii fondurilor strânse este foarte mică - o populație masivă care retrage bani din depozite este puțin probabil din cauza sistemului existent de asigurare a depozitelor.

Să analizăm mai detaliat fiecare componentă a capitalului băncii.

Capital autorizat

Formarea capitalului social provine dinemisiunea acțiunilor ordinare și preferențiale. Toate titlurile trebuie înregistrate. Prima emisiune este în mod obligatoriu numai din acțiuni ordinare și este distribuită între fondatori, emisiuni ulterioare în rândul cetățenilor Federației Ruse și nerezidenți, subiecți ai Federației Ruse, instituții neguvernamentale și întreprinderi de stat.

capitalul unei bănci comerciale

Distincția dintre valori mobiliare obișnuite și valori mobiliare preferate este următoarea:

  • Proprietarul unei acțiuni ordinare are dreptul de a vota.la adunarea acționarilor și are dreptul să primească dividende. Cu toate acestea, plățile către acesta sunt percepute numai după ce dividendele sunt plătite proprietarilor de acțiuni preferențiale.
  • Proprietarul acestei garanții preferateEl nu are dreptul de a vota la adunările acționarilor, dar i se plătește o sumă fixă ​​de dividende și poate să-și exprime o cerere de proprietate la instanța de judecată după lichidarea băncii.

În cazul în care banca este o acțiune, atunci capitalul socialSe compune din introducerea anumitor acțiuni de către fondatori. În cazul în care se stabilește prin atragerea investițiilor străine, este permisă menținerea unei anumite părți a acesteia în valută.

Rezerve și alte fonduri

Scopul fondului de rezervă este de a recuperapierderile financiare ale operațiunilor active. Dacă suma veniturilor primite este mai mică decât cea planificată, fondurile de aici sunt folosite pentru a plăti dividende pe acțiuni preferențiale și dobânzi la obligațiuni.

 capacitatea capitalului bancar

Alte fonduri se formează numai în detrimentul profitului băncilor. Procedura de creare și utilizare a acestora este strict reglementată de actele legislative ale Federației Ruse.

Capital suplimentar

Capitalul suplimentar este suma totală formată:

  • Prețul bunurilor primite de către bancă pentru utilizarea gratuită de la persoane fizice și juridice.
  • Prima de emisiune - apare atunci când valoarea unei acțiuni este mai mare decât valoarea nominală.
  • Creșterea valorii proprietății organizației bancare în timpul reevaluării sale ulterioare.

capitalul băncilor rusești

Rezervele de asigurări

Rezervele de asigurări trebuieformate în detrimentul profiturilor băncilor - acest lucru este atribuit legislației. Scopul lor principal este de a elimina consecințele financiare negative ale scăderii valorii oricăror active.

Această categorie constă din rezerve:

  • În cazul pierderilor posibile din împrumuturi.
  • Conform calculelor cu debitorii.
  • Sub eventuala depreciere a acțiunilor și obligațiunilor și așa mai departe.

Venituri încasate

Venituri nerepartizate în perioada de raportare, profitul rămas după rambursarea întregii sarcini fiscale poate fi atribuit în mod legal fondurilor proprii ale instituției de credit. Banca poate dispune acest venit în interes propriu.

Funcții de capital propriu

Equity Bank îndeplinește o serie de funcții importante:

  • Reversul - o organizație bancară investește fondurile clienților într-o serie de operațiuni profitabile, care aduce venit atât pentru sine, cât și pentru investitori.
  • Operațional - este capital propriu, care este destinat să fie principala sursă de resurse monetare a unei instituții de credit.
  • Asigurările - fondurile proprii ajută banca să rămână "pe linia de plutire" în caz de dificultăți financiare.

Băncile și capitalul de maternitate

În concluzie, subiectele vorbesc despre maternitatecapital - sprijin financiar pentru familii, soiuri de stimulente de stat pentru creșterea fertilității. Desigur, nu se referă la fondurile băncii, ci este proprietatea clientului său. Această sumă, care în 2017 este de 453.026 ruble, este plătită părinților sau părinților adoptivi după nașterea sau adoptarea celui de-al doilea copil. Certificatul nominal "Capital matern" poate fi utilizat pentru:

  • Formarea părții finanțate din pensia părintească.
  • Îmbunătățirea condițiilor de trai ale familiei.
  • Plata educației copilului.

băncile care lucrează cu capitalul părinte

Listați principalele bănci care lucrează cu capitalul părinte:

  • DeltaCredit - certificat matern poate fi utilizat pentru rambursarea anticipată a creditului ipotecar.
  • "UniCredit" - capitalul este folosit pentru a rambursa un împrumut atunci când cumpără o locuință pe piața secundară.
  • Sberbank - un certificat este folosit nu numai pentru a plăti un împrumut ipotecar existent pentru a cumpăra un apartament într-o clădire nouă sau pe piața secundară, ci și pentru a efectua o plată în avans.
  • "VTB-24" - capitalul de maternitate poate fi atât o plată în avans cât și o sumă pentru a achita o ipotecă deja preluată.
  • "Deschidere" - aici un certificat de familie poate plăti numai parțial ipotecare.

Capitalul băncii este valoarea capitalului propriucare constă din mai multe elemente. În ceea ce privește instituțiile de credit, are o serie de caracteristici și funcții caracteristice, pe care le analizăm și în acest material.